Può capitare di dover registrare un doppio pagamento di una ritenuta o un pagamento in eccesso rispetto a quanto previsto da un F24.


Nel caso in cui si sia pagata una somma maggiore rispetto a quanto dovuto, si può registrare l’eccesso richiamando il pagamento riferito alla ritenuta disponibile in Archivio Pagamenti. Cliccando sulla riga riferita al pagamento, comparirà sulla destra il tasto  Modifica pagamento .  




Utilizzando il tasto avremo a disposizione una scheda in cui sarà possibile aggiungere l’importo in eccesso, versato per errore, rispetto al dovuto. Per procedere si clicchi sul tasto  + Versamento in Eccesso . 




Ora sarà possibile compilare:

  1. L’importo in eccesso versato per errore;
  2. Indicare il mese in cui è stato fatto il pagamento errato;
  3. Indicare l’anno in cui è stato fatto il pagamento errato;
  4. Indicare lo stesso Codice Tributo utilizzato per il pagamento errato.


A conclusione degli inserimenti, cliccare su  Conferma .


Nel caso in cui si debba registrare contemporaneamente anche un credito nei confronti dell’Erario utilizzato per errore nello stesso pagamento, o la maggiorazione dovuta ad un ritardo di pagamento (Ravvedimento), dopo aver cliccato sul tasto + Versamento in Eccesso e seguito le indicazioni precedenti, si clicchi sul tasto  + . Verrà così aggiunta una nuova riga su cui potrà essere indicato: 




  1. L’importo del credito utilizzato per errore;
  2. Il mese in cui tale credito è stato generato;
  3. L’anno in cui il credito nei confronti dell’Erario è stato generato;
  4. Il Codice Tributo scegliendo tra:
  • 1628 se il credito è stato utilizzato nello stesso anno in cui è stato generato.
  • 6782 se il credito è stato generato l’anno precedente all’utilizzo.
  1. Indicare il conto patrimoniale da utilizzare selezionandolo tra:
  • Normale
  • Interessi
  • Ravvedimento Versamenti in Eccesso
  • Utilizzo Credito


Al termine dell’inserimento, cliccare su  Conferma .


Creare un F24 senza Fattura

Nel sia stato effettuato un pagamento di Ritenute scollegato da una fattura, si clicchi sul tasto  + Ritenute  e si compili: 




Una volta inseriti i dati richiesti, si proceda come nel caso precedente, indicando come Tipo “Normale”.